Bilan financier Objet Le bilan reflète la situation financière de l'ensemble des comptes, avec les avoirs à l'actif, et les dettes au passif. Il est organisé hiérarchiquement  : les rubriques, puis les postes et enfin, les comptes. La rubrique permet de regrouper des postes de même nature, comme par exemple, les postes d’épargne à long terme. Chaque poste peut correspondre à un compte ou en regrouper plusieurs. Le solde de chaque poste de bilan est automatiquement actualisé avec celui du compte ou des comptes associés. De même, le solde de chaque rubrique est actualisé, avec celui des postes qui lui sont rattachés. Pré-requis Avant de présenter les avoirs et les dettes sous forme de bilan financier, il convient de définir et organiser les rubriques et les postes du bilan : Définir les rubriques. Déterminer pour chaque rubrique, les postes associés. Associer à chaque poste, le ou les comptes correspondants.   Bilan financier   La situation financière est accessible à partir du menu général, en cliquant sur le lien « Bilan financier », du dossier « Analyses ». Présentation Le bilan financier présente les différents postes, regroupés par rubriques, à l’actif (les avoirs) et au passif (les dettes). A chaque poste est associé un montant correspondant au solde du compte ou, en présence de poste multi-comptes, au cumul des soldes de comptes associés. Les rubriques et les postes sont organisés respectivement en fonction de leurs numéros d’ordre. La représentation graphique de la répartition des avoirs ou de celle des emprunts, permet d'illustrer les résultats. Mode opératoire Pour afficher la représentation graphique de la répartition des avoirs, cliquer sur le mini camembert, à gauche de l'intitulé « Actif ». Le graphique apparaît sous les résultats du bilan financier. Pour afficher la représentation graphique de la répartition des emprunts, cliquer sur le mini camembert, à gauche de l'intitulé « Passif ». Le graphique apparaît sous les résultats du bilan financier. Navigation Pour accéder à l’enregistrement d’une nouvelle rubrique, cliquer sur le lien « Nouvelle rubrique». Pour accéder à la mise à jour d’une rubrique ou à sa réorganisation, cliquer sur le symbole de liste placé devant la rubrique à mettre à jour.   Caractéristiques d’une rubrique de bilan   La rubrique de bilan financier est identifiée à l’aide d’un code unique et explicitée à l’aide d’un intitulé. Le type spécifie si la rubrique correspond à des dettes (passif) ou à des avoirs (actif). Le numéro d’ordre détermine l’emplacement de la rubrique dans le bilan général, par rapport aux autres rubriques de même type. Suite à l’enregistrement de la rubrique, le lien hypertexte « Postes de la rubrique  » apparaît et permet d’accéder à la liste des postes associés à la rubrique. Mode opératoire Pour créer ou enregistrer les modifications apportées à une rubrique, cliquer sur le bouton « Enregistrer ». Pour annuler les modifications apportées à une rubrique depuis le dernier enregistrement, cliquer sur le bouton « Annuler ». Pour supprimer la rubrique, cliquer sur le bouton « Supprimer ». La suppression d’une rubrique n’est possible que s’il n’existe aucun poste associé. Navigation Pour accéder à la rubrique précédente, cliquer sur le lien « Précédent ». Ce lien n’est pas activé si la rubrique est la première de la liste. Pour accéder à la rubrique suivante, cliquer sur le lien « Suivant ». Ce lien n’est pas activé si la rubrique est la dernière de la liste. Pour accéder à l’enregistrement d’une nouvelle rubrique, cliquer sur le lien « Nouveau  ». Pour revenir à la présentation du bilan financier, cliquer sur le lien « Retour ». Pour accéder à la liste des postes associés à la rubrique, cliquer sur le lien « Postes de la rubrique ». Ce lien n’apparaît que si la rubrique est enregistrée.   Liste des postes de la rubrique   La liste des postes associés à une rubrique de bilan financier, est accessible à partir des caractéristiques de la rubrique. Présentation La liste des postes de la rubriques est triée selon le numéro d’ordre attribué à chacun des postes. Navigation Pour accéder aux postes de la rubrique précédente, cliquer sur le lien « Rubrique précédente ». Ce lien n’est pas activé si la rubrique est la première de la liste. Pour accéder aux postes de la rubrique suivante, cliquer sur le lien « Rubrique suivante  ». Ce lien n’est pas activé si la rubrique est la dernière de la liste. Pour accéder à l’enregistrement d’un nouveau poste associé à la rubrique, cliquer sur le lien « Nouveau poste ». Pour revenir aux caractéristiques de la rubrique, cliquer sur le lien « Retour ». Pour accéder à la mise à jour d’un poste, cliquer sur le symbole de liste placé devant le poste à mettre à jour.   Caractéristiques d’un poste de bilan financier Présentation Le poste de bilan financier est identifié à l’aide d’un code unique et explicité à l’aide d’un intitulé. Le numéro d’ordre détermine l’emplacement du poste parmi ceux associés à la même rubrique. En cas de poste mono-compte, la sélection du compte associé au poste, s’effectue à l’aide de la liste déroulante, parmi tous les comptes qui ne sont pas encore associés à un poste de bilan. S’il n’est pas encore défini, l’intitulé du poste est automatiquement renseigné avec l’intitulé du compte sélectionné. Suite à l’enregistrement du poste, le lien hypertexte « Association multi-comptes …  » apparaît et permet d’accéder à la liste des comptes associés en cas de poste multi-comptes. Mode opératoire Pour créer ou enregistrer les modifications apportées à un poste, cliquer sur le bouton «  Enregistrer ». Pour annuler les modifications apportées à un poste depuis le dernier enregistrement, cliquer sur le bouton « Annuler ». Pour supprimer le poste, cliquer sur le bouton « Supprimer ». La suppression d’un poste n’est plus possible s’il existe au moins un compte associé. Navigation Pour accéder au poste précédent, cliquer sur le lien « Précédent ». Ce lien n’est pas activé si le poste est le premier de la liste. Pour accéder au poste suivant, cliquer sur le lien « Suivant ». Ce lien n’est pas activé si le poste est le dernier de la liste. Pour accéder à l’enregistrement d’un nouveau poste, cliquer sur le lien « Nouveau ». Pour revenir à la liste des postes associés à la rubrique, cliquer sur le lien « Retour ». Pour accéder à la liste des comptes associés au poste, cliquer sur le lien « Association multi-comptes ... ». Ce lien n’apparaît que si le poste est enregistré.   Liste des comptes associés à un poste   La liste des comptes associés à un poste de bilan financier, est accessible à partir des caractéristiques du poste. Présentation La liste des comptes du poste est triée selon leur numéro d’ordre. Une liste déroulante permet de sélectionner un compte supplémentaire, parmi ceux qui ne sont pas déjà associés à un poste. Mode opératoire Pour associer au poste, un compte supplémentaire, le sélectionner dans la liste déroulante et cliquer sur le bouton « Ajouter ». Pour dissocier du poste, l’un de ses comptes, cliquer sur le symbole de liste correspondant. Navigation Pour accéder aux comptes du poste précédent, cliquer sur le lien « Poste précédent  ». Ce lien n’est pas activé si le poste est le premier de la liste. Pour accéder aux comptes du poste suivant, cliquer sur le lien « Poste suivant  ». Ce lien n’est pas activé si le poste est le dernier de la liste. Pour revenir aux caractéristiques du poste, cliquer sur le lien « Retour ». Fermer